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Lohnrechner Schweiz 2026 – Nettolohn inkl. Kantons- und Gemeindesteuern

Brutto eingeben, Kanton und Gemeinde wählen – Sie sehen sofort, was nach AHV, ALV, BVG und allen Steuern wirklich übrig bleibt. Der einzige Lohnrechner mit Bundes-, Kantons- und Gemeindesteuer für alle 2’110 Gemeinden der Schweiz.

Offizielle Tarife 2026 · ESTV-Steuerfüsse · aktualisiert am 2026-09-16

Lohn vor allen Abzügen, ohne 13. Monatslohn (unten wählbar)

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So funktioniert der Lohnrechner

Der Schweizer Nettolohn entsteht in vier Schichten. Die meisten Rechner hören nach der ersten auf – wir rechnen alle vier durch:

  1. Sozialabgaben (Arbeitnehmeranteil): AHV/IV/EO, Arbeitslosenversicherung, Nichtberufsunfall und Pensionskasse. Sie werden direkt vom Lohn abgezogen und stehen auf jeder Lohnabrechnung.
  2. Direkte Bundessteuer: ein für die ganze Schweiz einheitlicher, stark progressiver Tarif (0 bis 11,5 %). Sie fällt erst ab rund 15’000 CHF steuerbarem Einkommen an und macht bei mittleren Löhnen nur einen kleinen Teil aus.
  3. Kantonssteuer: jeder der 26 Kantone hat einen eigenen Tarif und einen eigenen Steuerfuss. Hier entstehen die grossen Unterschiede.
  4. Gemeindesteuer (plus allenfalls Kirchensteuer): die Gemeinde multipliziert die einfache Kantonssteuer mit ihrem Steuerfuss – in Zürich z. B. 119 %, in Kilchberg ZH 72 %. Deshalb lohnt sich der Blick auf die Gemeinde, nicht nur auf den Kanton.

Der Rechner nimmt Ihren Bruttolohn, berechnet die Sozialabgaben nach den Sätzen 2026, wendet die Standardabzüge Ihres Kantons an (Berufskosten, Versicherungen, Kinder, Zivilstand) und liest dann Bundes-, Kantons- und Gemeindesteuer aus den offiziellen Tarifen und Steuerfüssen der Eidgenössischen Steuerverwaltung. Die Gemeindedaten stammen aus dem ESTV-Steuerrechner; das Ergebnis wurde auf 96 Referenzfällen gegen den offiziellen Rechner validiert (siehe Methodik).

Sozialabgaben 2026: AHV/IV/EO, ALV, NBU, BVG

Die Sozialabgaben sind in der ganzen Schweiz gleich – mit Ausnahme des NBU-Satzes (vom Versicherer des Arbeitgebers abhängig) und des Pensionskassenplans.

AHV/IV/EO – 5,3 %

Alters- und Hinterlassenenversicherung (4,35 %), Invalidenversicherung (0,7 %) und Erwerbsersatzordnung (0,25 %) ergeben zusammen 10,6 % des Bruttolohns, hälftig geteilt zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer. Ihr Anteil: 5,3 %, ohne Obergrenze.

ALV – 1,1 % bis 148’200 CHF

Die Arbeitslosenversicherung kostet 2,2 % (je 1,1 %) auf dem Lohn bis zum versicherten Höchstverdienst von 148'200 CHF pro Jahr. Darüber fällt seit 2023 kein Solidaritätsprozent mehr an.

NBU – Nichtberufsunfall, ca. 1–2 %

Ab 8 Wochenstunden sind Sie gegen Unfälle in der Freizeit versichert. Die Prämie (typisch 1–2 % des Lohns bis 148’200 CHF) zahlt in der Regel der Arbeitnehmer. Der Rechner verwendet standardmässig 1.2 %; den effektiven Satz finden Sie auf Ihrer Lohnabrechnung und können ihn unter «Erweiterte Optionen» eingeben.

BVG – Pensionskasse nach Alter

Die berufliche Vorsorge versichert den koordinierten Lohn: Bruttolohn (max. 90'720 CHF) minus Koordinationsabzug von 26'460 CHF, mindestens 3'780 CHF. Versichert ist, wer mehr als 22'680 CHF im Jahr verdient. Die gesetzlichen Altersgutschriften steigen mit dem Alter; der Arbeitgeber trägt mindestens die Hälfte:

AlterAltersgutschrift totalIhr Anteil (50 %)
25–34 Jahre7 %3.5 %
35–44 Jahre10 %5.0 %
45–54 Jahre15 %7.5 %
55–65 Jahre18 %9.0 %

Viele Pensionskassen versichern grosszügiger als das gesetzliche Minimum (überobligatorisch). Dann ist Ihr effektiver Abzug höher – passen Sie Ihren Anteil in den erweiterten Optionen an.

Direkte Bundessteuer: Tarif 2026

Der Bund besteuert das steuerbare Einkommen nach einem einheitlichen Tarif (Form. 58c). Alleinstehende zahlen bis 15’200 CHF nichts, dann steigt der Grenzsteuersatz von 0,77 % schrittweise bis 13,2 %; ab 793’900 CHF gilt ein Einheitssatz von 11,5 % auf dem ganzen Einkommen. Verheiratete und Alleinerziehende profitieren vom milderen Elterntarif (0 bis 29’700 CHF steuerfrei) und von einem Abzug von 263 CHF pro Kind direkt vom Steuerbetrag.

Direkte Bundessteuer 2026 vor Kinderabzug (Quelle: ESTV Form. 58c)
Steuerbares EinkommenBundessteuer AlleinstehendeBundessteuer Verheiratete
50’000 CHFCHF 400.80CHF 203.00
80’000 CHFCHF 1’378.20CHF 965.00
100’000 CHFCHF 2’684.35CHF 1’816.00
150’000 CHFCHF 7’075.55CHF 5’408.00
200’000 CHFCHF 12’903.35CHF 11’880.00

Mehr dazu im Ratgeber Direkte Bundessteuer 2026.

Kantons- und Gemeindesteuern: warum 100’000 CHF in Zug und Genf nicht dasselbe sind

Kantone und Gemeinden erheben zusammen rund zwei Drittel der Einkommenssteuer. Drei Faktoren bestimmen die Belastung:

Der kantonale Tarif

Jeder Kanton legt seinen eigenen progressiven Tarif fest – die «einfache Steuer». Zug, Schwyz oder Nidwalden haben flache, tiefe Tarife; Genf, Waadt, Neuenburg oder Bern steile.

Der Steuerfuss

Kanton und Gemeinde multiplizieren die einfache Steuer mit ihrem Steuerfuss (z. B. Kanton Zürich 95 %, Stadt Zürich 119 %). Der Gemeindesteuerfuss wird jedes Jahr vom Gemeindeparlament oder der Gemeindeversammlung beschlossen – innerhalb eines Kantons schwankt er oft um mehr als 50 Prozentpunkte.

Die Abzüge

Kinderabzug, Versicherungsabzug, Berufskosten und Sozialabzüge sind kantonal verschieden. Zug gewährt z. B. einen Mieterabzug, Genf hat hohe Kinderabzüge, Basel-Stadt einen hohen Versicherungsabzug.

Beispiel: 100’000 CHF brutto, ledig, konfessionslos

WohnortBundessteuerKantonssteuerGemeindesteuerSteuern totalNetto nach Steuern / Jahr
Zürich (ZH)CHF 1’675CHF 4’457CHF 5’607CHF 11’739CHF 77’448
Zug (ZG)CHF 1’675CHF 2’151CHF 1’434CHF 5’259CHF 83’928
Genf (GE)CHF 1’675CHF 10’120CHF 3’554CHF 15’348CHF 73’839
Bern (BE)CHF 1’675CHF 9’592CHF 4’965CHF 16’232CHF 72’955

Zwischen Zug und Genf liegen bei gleichem Lohn CHF 10’089 pro Jahr. Alle Details im Ratgeber Kantons- und Gemeindesteuern erklärt und im Ranking der Kantone.

Quellensteuer: für Ausländer mit Ausweis B, L oder G

Wer keine Niederlassungsbewilligung C hat (und nicht mit einer Person mit Schweizer Pass oder Ausweis C verheiratet ist), wird an der Quelle besteuert: Der Arbeitgeber zieht die Steuer monatlich nach einem kantonalen Tarifcode (A, B, C, H) ab. Ab 120'000 CHF Jahreslohn folgt zwingend die nachträgliche ordentliche Veranlagung. Berechnen Sie Ihren Abzug im Quellensteuer-Rechner oder lesen Sie, wie die Tarifcodes funktionieren.

Aktuelle Werte und Kennzahlen 2026

KennzahlWert 2026Quelle
AHV/IV/EO Arbeitnehmer5,3 %AHV/IV Merkblatt 2.01
ALV Arbeitnehmer1,1 % bis 148’200 CHFAHV/IV Merkblatt 2.01
BVG Eintrittsschwelle22'680 CHFBSV
BVG Koordinationsabzug26'460 CHFBSV
BVG oberer Grenzbetrag90'720 CHFBSV
BVG max. koordinierter Lohn64'260 CHFBSV
Bundessteuer: steuerfrei bis (ledig / verheiratet)15’200 / 29’700 CHFESTV Form. 58c
Bundessteuer: Kinderabzug vom Steuerbetrag263 CHF pro KindESTV Form. 58c
Bundessteuer: Kinderabzug vom Einkommen6'800 CHFDBG Art. 35
Bundessteuer: Zweiverdienerabzug max.14'100 CHFDBG Art. 33
Quellensteuer: Schwelle nachträgliche Veranlagung120'000 CHFQStV Art. 9

Beispiele: Nettolohn in den 26 Kantonshauptorten bei 80’000 CHF

Ledige Person, konfessionslos, 35 Jahre, NBU 1,2 %, keine 13. Monatslohn-Aufteilung. Sortiert nach Nettolohn nach Steuern. Der Median liegt bei CHF 62’147.

RangHauptortSteuern totalNetto nach Steuern / JahrNetto / MonatAbweichung vom Median
1Zug (ZG)CHF 3’279CHF 67’964CHF 5’664+5’817
2Schwyz (SZ)CHF 5’300CHF 65’943CHF 5’495+3’796
3Appenzell (AI)CHF 7’099CHF 64’144CHF 5’345+1’996
4Schaffhausen (SH)CHF 7’661CHF 63’582CHF 5’299+1’435
5Zürich (ZH)CHF 7’815CHF 63’428CHF 5’286+1’280
6Stans (NW)CHF 7’900CHF 63’343CHF 5’279+1’196
7Luzern (LU)CHF 8’132CHF 63’111CHF 5’259+964
8Altdorf (UR)CHF 8’189CHF 63’054CHF 5’255+907
9Aarau (AG)CHF 8’220CHF 63’023CHF 5’252+876
10Sarnen (OW)CHF 8’227CHF 63’016CHF 5’251+869
11Chur (GR)CHF 8’261CHF 62’982CHF 5’249+835
12Frauenfeld (TG)CHF 9’079CHF 62’164CHF 5’180+17
13Glarus (GL)CHF 9’096CHF 62’147CHF 5’179+0
14Sitten (VS)CHF 9’333CHF 61’910CHF 5’159−237
15Bellinzona (TI)CHF 9’421CHF 61’822CHF 5’152−326
16Herisau (AR)CHF 9’946CHF 61’297CHF 5’108−851
17Basel (BS)CHF 9’986CHF 61’257CHF 5’105−890
18St. Gallen (SG)CHF 10’220CHF 61’023CHF 5’085−1’124
19Genf (GE)CHF 10’296CHF 60’947CHF 5’079−1’201
20Delsberg (JU)CHF 10’435CHF 60’809CHF 5’067−1’339
21Liestal (BL)CHF 11’136CHF 60’107CHF 5’009−2’040
22Freiburg (FR)CHF 11’280CHF 59’964CHF 4’997−2’184
23Solothurn (SO)CHF 11’318CHF 59’925CHF 4’994−2’222
24Bern (BE)CHF 11’529CHF 59’714CHF 4’976−2’433
25Lausanne (VD)CHF 11’691CHF 59’552CHF 4’963−2’595
26Neuenburg (NE)CHF 12’696CHF 58’547CHF 4’879−3’600

Beliebte Berechnungen

Rechenbeispiele

ProfilSozialabgabenSteuernNetto nach Steuern / JahrNetto / MonatAbzugsquote
Ledig, 65’000 CHF, ZürichCHF 6’867CHF 5’340CHF 52’793CHF 4’39918.8 %
Ledig, 100’000 CHF, GenfCHF 10’813CHF 15’348CHF 73’839CHF 6’15326.2 %
Verheiratet, 2 Kinder, 120’000 CHF, BernCHF 12’333CHF 11’788CHF 95’879CHF 7’99020.1 %
Ledig, 100’000 CHF, ZugCHF 10’813CHF 5’259CHF 83’928CHF 6’99416.1 %
Ledig, 150’000 CHF, LausanneCHF 14’572CHF 32’149CHF 103’280CHF 8’60731.1 %

7 Tipps, um mehr Netto zu behalten

  1. Säule 3a ausschöpfen. Bis 7’258 CHF (Angestellte mit Pensionskasse) sind vom steuerbaren Einkommen abziehbar – bei 100’000 CHF in Zürich spart das rund 2’000 CHF Steuern.
  2. Pensionskasseneinkauf prüfen. Freiwillige Einkäufe sind voll abzugsfähig und senken die Progression – besonders ab 45 Jahren interessant.
  3. Berufskosten effektiv geltend machen. Pendlerabzug, auswärtige Verpflegung und Weiterbildung übersteigen oft die Pauschale.
  4. Gemeinde bewusst wählen. Innerhalb desselben Kantons unterscheiden sich die Steuerfüsse um bis zu 60 Prozentpunkte. Der Vergleichsrechner zeigt die Differenz.
  5. Kirchenzugehörigkeit überdenken. Die Kirchensteuer beträgt je nach Kanton 5 bis 25 % der einfachen Kantonssteuer.
  6. Kinderabzüge und Fremdbetreuung angeben. Kinderabzug, Kinderbetreuungskosten und der Elterntarif beim Bund summieren sich.
  7. Zweiverdienerabzug nutzen. Verheiratete mit zwei Einkommen erhalten beim Bund bis 14'100 CHF Abzug, kantonal je nach Kanton zusätzlich.

Quellen

Jede Zahl auf dieser Seite stammt aus einer dieser amtlichen Quellen, abgerufen am 2026-09-16.

Häufige Fragen

Wie berechne ich meinen Nettolohn in der Schweiz?

Vom Bruttolohn werden zuerst die Sozialabgaben abgezogen: AHV/IV/EO (5,3 %), ALV (1,1 % bis 148’200 CHF), Nichtberufsunfallversicherung (ca. 1–2 %) und der Arbeitnehmeranteil der Pensionskasse (BVG, je nach Alter 3,5–9 % des koordinierten Lohns). Das ergibt den Nettolohn auf der Lohnabrechnung. Davon gehen anschliessend die Einkommenssteuern ab: direkte Bundessteuer, Kantonssteuer, Gemeindesteuer und allenfalls Kirchensteuer. Dieser Rechner zeigt beide Stufen – also das, was Ihnen 2026 nach allen Steuern wirklich bleibt.

Warum zeigen andere Lohnrechner ein höheres Netto?

Die meisten Lohnrechner ziehen nur die Sozialabgaben ab und lassen die Steuern weg, weil diese je nach Gemeinde verschieden sind. In der Schweiz werden Einkommenssteuern nicht vom Lohn abgezogen (ausser bei der Quellensteuer), sondern später in Rechnung gestellt. Wer nur das Netto der Lohnabrechnung kennt, unterschätzt seine Abgaben um 10 bis 25 %. Dieser Rechner berücksichtigt die Steuern aller 2’110 Gemeinden.

Wie gross ist der Unterschied zwischen den Kantonen?

Erheblich. Bei 100’000 CHF Bruttolohn zahlt eine ledige Person 2026 in Zug rund CHF 5’259 Steuern, in Zürich CHF 11’739, in Bern CHF 16’232 und in Genf CHF 15’348. Innerhalb eines Kantons entscheidet zusätzlich der Gemeindesteuerfuss: im Kanton Zürich liegen bei 100’000 CHF CHF 2’674 pro Jahr zwischen der günstigsten (Zumikon) und der teuersten Gemeinde (Maschwanden).

Welche Abzüge berücksichtigt der Rechner?

Der Rechner berücksichtigt die Standardabzüge, die jede Steuerverwaltung automatisch gewährt: Berufskostenpauschale, Versicherungsabzug für Krankenkassenprämien und Sparzinsen, Kinderabzüge, Verheirateten- beziehungsweise Zweiverdienerabzug sowie die kantonalen Sozialabzüge. Nicht enthalten sind individuelle Abzüge wie Säule 3a, Pensionskasseneinkauf, Fahrkosten oder Fremdbetreuung — Ihre effektive Steuer kann deshalb spürbar tiefer ausfallen als hier angezeigt.

Ist das Ergebnis eine verbindliche Steuerberechnung?

Nein. Es ist eine Schätzung auf Basis der offiziellen Tarife und Steuerfüsse, validiert gegen den Steuerrechner der Eidgenössischen Steuerverwaltung anhand von 96 Referenzfällen, mit einer Abweichung von unter 1 %. Sie kennt jedoch weder Ihre individuellen Abzüge noch Ihre tatsächliche Situation: Massgebend ist einzig die Veranlagung Ihrer kantonalen Steuerverwaltung, und diese ist es auch, die bei einem Fehler anzufechten wäre.

Gilt der Rechner auch für Grenzgänger und Ausländer mit Ausweis B?

Wer der Quellensteuer unterliegt (Ausweis B, L, G ohne Niederlassung), bezahlt die Steuern direkt über den Lohn nach einem kantonalen Quellensteuertarif. Nutzen Sie dafür unseren Quellensteuer-Rechner. Ab 120’000 CHF Bruttolohn pro Jahr erfolgt eine nachträgliche ordentliche Veranlagung – dann gilt wieder dieser Lohnrechner.

Werden meine Daten gespeichert?

Nein, keine. Sämtliche Berechnungen laufen vollständig in Ihrem Browser: Lohn, Alter, Zivilstand, Konfession und Wohngemeinde verlassen Ihr Gerät nicht, werden nirgends gespeichert und keiner Kennung zugeordnet. Die Steuerdaten — Tarife und Steuerfüsse aller Gemeinden — werden als statische Dateien geladen, wie ein Bild oder ein Stylesheet. Es gibt weder Konto noch Anmeldung; beim Teilen-Link stehen Ihre Eingaben in der Adresse selbst.

Wie aktuell sind die Zahlen?

Verwendet werden die Sozialversicherungswerte 2026 — AHV/IV/EO, ALV und BVG-Grenzbeträge — sowie die Steuertarife 2026 gemäss dem Steuerrechner der Eidgenössischen Steuerverwaltung, Stand 2026-09-16. Eine Ausnahme bildet der Kanton St. Gallen: Dort sind die Steuerdaten 2026 noch nicht publiziert, weshalb bis auf Weiteres die Werte 2025 gelten. Das Datum der letzten Aktualisierung steht auf jeder Seite.

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AHV, ALV, NBU, BVG: alle Sätze und Grenzbeträge.

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Warum 100’000 CHF in Zug und Genf nicht dasselbe sind.

Quellen

Mottalib Radif

Verfasst von Mottalib Radif

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Stand 2026, zuletzt aktualisiert am 2026-09-16