Calcolatore stipendio netto Svizzera 2026, con imposte cantonali e comunali

Come funziona il calcolatore

Lo stipendio netto svizzero si costruisce in quattro livelli. Molti calcolatori si fermano al primo; questo li calcola tutti e quattro:

1. Contributi sociali (quota del dipendente): AVS/AI/IPG, assicurazione contro la disoccupazione, infortuni non professionali e cassa pensione. Sono trattenuti sullo stipendio e compaiono su ogni busta paga.
2. Imposta federale diretta: una tariffa unica per tutta la Svizzera, molto progressiva. È riscossa solo da circa 18’500 CHF di reddito imponibile e pesa poco sugli stipendi medi.
3. Imposta cantonale: ognuno dei 26 Cantoni ha la propria tariffa e il proprio moltiplicatore. È qui che nascono le grandi differenze.
4. Imposta comunale (più l’imposta di culto, se dovuta): il comune moltiplica l’imposta cantonale semplice per il suo moltiplicatore. In Ticino si va dal 56 % di Porza al 100 % dei comuni di montagna: ecco perché conviene guardare il comune, non solo il Cantone.

Il calcolatore parte dal lordo, calcola i contributi sociali alle aliquote 2026, applica le deduzioni standard del Cantone (spese professionali, assicurazioni, figli, stato civile) e legge le imposte federale, cantonale e comunale nelle tariffe e nei moltiplicatori ufficiali dell’Amministrazione federale delle contribuzioni. I dati comunali provengono dal calcolatore dell’AFC; il risultato è stato verificato su 96 casi di riferimento (vedi la metodologia).

Il Ticino in cifre: quanto resta a Lugano, Bellinzona o Chiasso

Lo stesso stipendio non vale lo stesso netto in tutto il Cantone. Il Ticino applica una tariffa cantonale unica, ma ogni comune decide il proprio moltiplicatore: 6 città a confronto, per una persona sola di 35 anni, senza confessione, con 80’000 CHF lordi all’anno.

Tra il comune ticinese più leggero (Porza) e il più caro (Verzasca) passano CHF 1’941 all’anno a parità di stipendio. Nella regione di Lugano, Paradiso, Porza e Collina d’Oro hanno i moltiplicatori più bassi; le valli e i piccoli comuni di montagna i più alti. Chi cerca casa può verificare la differenza con il confronto tra comuni.

Rispetto al resto della Svizzera, Bellinzona si colloca al 15° posto su 26 capoluoghi per netto disponibile a 80’000 CHF. Il carico fiscale ticinese è più alto di quello della Svizzera centrale, ma più basso di quello di Ginevra o Neuchâtel; il costo della vita, e soprattutto quello degli affitti, compensa in parte la differenza.

Contributi sociali 2026: AVS/AI/IPG, AD, AINP, LPP

I contributi sociali sono identici in tutta la Svizzera, salvo l’aliquota AINP, che dipende dall’assicuratore del datore di lavoro, e il piano della cassa pensione.

AVS/AI/IPG – 5.3 %

Assicurazione vecchiaia e superstiti (4.35 %), assicurazione invalidità (0.7 %) e indennità di perdita di guadagno (0.25 %) fanno insieme il 10.6 % dello stipendio lordo, diviso a metà tra datore di lavoro e dipendente. La sua quota: 5.3 %, senza massimale.

AD – 1.1 % fino a 148’200 CHF

L’assicurazione contro la disoccupazione costa il 2.2 % (1.1 % a testa) sullo stipendio fino al guadagno massimo assicurato di 148'200 CHF all’anno. Oltre quella soglia non si paga più nulla: il contributo di solidarietà è stato abolito nel 2023.

AINP – infortuni non professionali, circa 1-2 %

Da 8 ore settimanali di lavoro si è assicurati anche contro gli infortuni nel tempo libero. Il premio, di solito tra l’1 e il 2 % dello stipendio fino a 148’200 CHF, è in genere a carico del dipendente. Il calcolatore usa 1.2 % per difetto; l’aliquota effettiva è sulla busta paga e si imposta nelle «Opzioni avanzate».

LPP – cassa pensione secondo l’età

La previdenza professionale assicura il salario coordinato: lo stipendio lordo (al massimo 90'720 CHF) meno la deduzione di coordinamento di 26'460 CHF, con un minimo di 3'780 CHF. È assicurato chi guadagna più di 22'680 CHF all’anno. Gli accrediti di vecchiaia legali crescono con l’età e il datore di lavoro ne paga almeno la metà:

Molte casse assicurano più del minimo legale (parte sovraobbligatoria): in quel caso la trattenuta effettiva è più alta e si corregge nelle opzioni avanzate.

Imposta federale diretta: tariffa 2026

La Confederazione tassa il reddito imponibile con una tariffa unica (modulo 58c). Per le persone sole la tariffa parte da 15’200 CHF, poi l’aliquota marginale sale a scaglioni dallo 0.77 % al 13.2 %; un’imposta inferiore a 25 CHF non è riscossa, quindi non si paga nulla sotto 18’500 CHF; da 793’900 CHF si applica un’aliquota unica dell’11.5 % su tutto il reddito. I coniugi e le famiglie monoparentali beneficiano della tariffa per genitori, più mite (zero fino a 29’700 CHF, nulla da pagare sotto 32’200 CHF), e di una riduzione di 263 CHF per figlio direttamente sull’imposta.

Imposte cantonali e comunali: perché 100’000 CHF a Zugo e a Bellinzona non sono la stessa cosa

Cantoni e comuni riscuotono insieme circa due terzi dell’imposta sul reddito. Tre fattori determinano il carico:

La tariffa cantonale

Ogni Cantone fissa la propria tariffa progressiva, l’«imposta semplice». Zugo, Svitto o Nidvaldo hanno tariffe piatte e basse; Ginevra, Vaud, Neuchâtel o Berna tariffe ripide. Il Ticino sta nel mezzo.

Il moltiplicatore

Cantone e comune moltiplicano l’imposta semplice per il loro moltiplicatore. In Ticino il moltiplicatore cantonale è del 100 % e quello comunale va dal 56 % al 100 %; viene deciso ogni anno dal consiglio comunale con il preventivo.

Le deduzioni

Deduzioni per figli, per premi assicurativi, per spese professionali e deduzioni sociali cambiano da un Cantone all’altro: lo stesso reddito lordo dà redditi imponibili diversi.

Esempio: 100’000 CHF lordi, persona sola, senza confessione

Tra Bellinzona e Zugo, a parità di stipendio, lo scarto arriva a CHF 9’146 all’anno.

Imposta alla fonte e frontalieri

Senza permesso di domicilio C (e senza coniuge svizzero o con permesso C) si è tassati alla fonte: il datore di lavoro trattiene ogni mese l’imposta secondo un codice tariffario cantonale (A, B, C, H). Da 120'000 CHF di stipendio annuo scatta la tassazione ordinaria ulteriore. Calcoli la sua trattenuta con il calcolatore dell’imposta alla fonte o legga come funzionano i codici tariffari. Per chi abita in Italia e lavora in Ticino o nei Grigioni, la pagina sui frontalieri spiega la differenza tra vecchio e nuovo regime.

Valori e parametri 2026

I 26 capoluoghi a 80’000 CHF

Persona sola, senza confessione, 35 anni, AINP 1.2 %. Classifica per netto dopo le imposte; la mediana è di CHF 62’147.

Casi concreti

Sette modi per tenere più netto

1. Versare nel pilastro 3a. Fino a 7’258 CHF all’anno (per chi è affiliato a una cassa pensione) si deducono dal reddito imponibile: il risparmio è pari all’importo versato moltiplicato per la sua aliquota marginale, che il confronto mostra comune per comune.
2. Valutare un riscatto LPP. I riscatti volontari sono interamente deducibili e spezzano la progressione, soprattutto dopo i 45 anni.
3. Dichiarare le spese professionali effettive. Trasporti, pasti fuori casa e formazione superano spesso il forfait.
4. Scegliere il comune con cognizione di causa. In Ticino i moltiplicatori comunali si scostano fino a 44 punti; il confronto calcola la differenza.
5. Considerare l’imposta di culto. Nei Cantoni che la riscuotono vale dal 5 al 25 % dell’imposta cantonale semplice.
6. Far valere figli e spese di custodia. Deduzione per figli, spese di custodia e tariffa federale per genitori si sommano.
7. Usare la deduzione per doppio reddito. I coniugi con due redditi ottengono fino a 14'100 CHF di deduzione federale, più quella cantonale.

Fonti

Ogni cifra di questa pagina proviene da una di queste fonti ufficiali, consultate il 2026-09-16.

• Contributi sociali AVS/AI/IPG e AD
• Parametri LPP (salario coordinato, soglia d’entrata, accrediti di vecchiaia)
• Imposta federale diretta: tariffe per le persone fisiche
• Imposta alla fonte: tariffe e soglia per la tassazione ordinaria ulteriore
• Calcolatore fiscale dell’AFC: moltiplicatori di 2110 comuni e 26 Cantoni (anno fiscale 2026)